江苏公证天业会计师事务所有限公司
Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants Co., Ltd
中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机：86（510）858888 Tel：86（510）858888 传真：86（510）85885275 Fax：86（510）85885275 电子信箱：mail@jsgzcpa.com E-mail：mail@jsgzcpa.com
年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
苏公W［2010］E1111号
东华能源股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的东华能源股份有限公司（以下简称“东华能源”）2009年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供东华能源年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为东华能源年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
东华能源管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东华能源管理层编制的上述报告地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，东华能源管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格式指引的规定，如实反映了东华能源2009 年度募集资金实际存放与使用情况。
江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国·无锡
二○一○年三月二十一日
东华能源股份有限公司
关于2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、2009年度募集资金的核准及募集情况
经中国证券监督管理委员会证监许可字[2008]188 号文《关于核准张家港东华能源
股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，张家港东华能源股份有限公司（现更名为“东华能源股份有限公司”，以下简称公司或本公司）采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）5600万股，每股发行价格为人民币5.69 元，募集资金总额为人民币31,8 万元，扣除发行费用2,282.76 万元，实际募集资金净额为29,581.24 万元。该募集资金已于2008年2 月27 日全部到位，业经江苏公证会计师事务所有限公司验证，并出具苏公W[2008]B021号验资报告。
二、2009年度募集资金的管理、存放情况
报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
本公司截止2009年12月31日募集资金余额为1,331.09万元，具体列示如下：
公司名称 本公司 本公司
开户银行
账号
余额
工商银行张家港保税区支行 1102028529000221133 265.34 交通银行张家港保税区支行 387670669018010012618 1,063.83
1.92
子公司［注1］ 交通银行张家港保税区支行 387670669018010013841 合计
1,331.09
[注1]: 系本公司控股子公司张家港东华运输有限公司（以下简称“东华运输”）。
三、 2009年度募集资金的实际使用情况
1、公司招股说明书说明的用途：
根据公司《首次公开发行股票招股说明书暨上市公告书》披露，本次公开发行股票募集资金净额用于投入以下三个项目：
项目名称
投资总额（万元）
扩建2万平方米液化气储气罐项目 9,041
20 万立方米储罐建设项目 16,5 完善物流配送体系项目 2,400
合计 28,030
在本次发行募集资金到位前，公司将根据上述项目的实施进度和付款情况，通过银行借款或自有资金支付项目投资款项。在本次发行募集资金到位后，募集资金将用于归还项目已投资部分的银行借款和支付项目剩余款项。
若实际募集资金不能满足上述全部项目投资需要，资金缺口通过公司自筹解决；若募集资金满足上述项目投资后有剩余，则剩余资金用于补充公司流动资金。
2、募集资金实际使用情况
(1)本公司募集资金到位前（截至2008 年2 月29 日）公司已使用专门借款和自有资金对募投项目共计投入9,985.97万元，募集资金到位后，2008年公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金9,985.97 万元。
(2)募集资金到位后至2008年12月31日，以募集资金直接投入募投项目4,953.75万元。2008年年度报告披露投入7,713.75万元，因2009年度变更募投项目，将2008年度预付的原承诺投入扩建2万平方米液化气储气罐项目的资金2,760万元收回投入变更后的募投项目。
(3)根据招股说明书和董事会决议，实际募集资金超过募投项目投资额1,551.24万元在2009年度用于补充流动资金。
(4)募集资金2009年度投入募投项目12,181.99万元(不含补充流动资金1,551,24万元)。
(5)募集资金截止2009年12月31日累计产生利息收入423.14万元，支付银行手续费0.34万元，截止2009年12月31日，募集资金专户余额为1,331.09万元。
各项目的投入情况及本年度效益情况见下表附表1。 3、募集资金投资项目变更及实际使用情况
经2009年12月5日召开的2009年第四次临时股东大会批准。公司决定停止以下在江苏张家港的募集资金项目：
①扩建2万立方米液化气储罐项目 9,041 万元 ②完善物流配送体系项目 2,400 万元
变更为对太仓东华能源燃汽有限公司增资并由其收购苏州碧辟液化石油气有限公司的经营性资产的项目
对太仓东华能源燃气有限公司的增资 11,494 万元
2009年12月，本公司及控股子公司张家港东华运输有限公司将增资款11,600万元（不足部分由公司以自有资金补足）汇入太仓东华能源燃汽有限公司账户，该项增资并业经江苏天泰会计师事务所有限公司苏天泰会验（2009）第093号验资报告验证，截止2009年12月31日太仓东华能源燃汽有限公司合计支付给苏州碧辟液化石油气有限公司资产收购款11,744.85万元。
4、募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 本年度未发生募集资金投资项目对外转让或置换情况。 5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 6、募集资金其他使用情况说明
根据招股说明书和公司第一届董事会第八次会议审议通过，实际募集资金超过募投项目投资额1,551.24万元在2009年度用于补充流动资金。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
东华能源股份有限公司董事会
2010年3月21日
附表1：
单位：万元
募集资金使用情况对照表
募集资金总额 29,581.24 本年度投入募集资金总额 12,181.99 变更用途的募集资金总额 11,414 已累计投入募集资金总额 27,121.71 变更用途的募集资金总额比例 38.68% 承诺投资项目 20 万立方米储罐
建设项目 扩建2 万立方米液化气储罐项目 完善物流配送体系
项目 合计
是否已变
募集资金
更项目调整后投
承诺投资
（含部分资总额
总额
变更）
否 16,5 16,5 是 9,041 - 是 2,400 - 16,5- 28,030 截至期末
承诺投入金额(1) 16,5
- - 16,5
本年度投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投
截至期末投入
入金额与承诺投
进度（%）(4)
入金额的差额
＝(2)/(1)
(3)＝(2)-(1) -961.35
- - -961.35
项目达到预
本年度实
定可使用状
现的效益
态日期
是否达到预计效益 否 否 否 -
项目可行性是否发生重大变化 否 是 是 -
687.9915,627.65 - -
- -
94.20% 2009年2月1,255.59
- - -
- -
- -
687.9915,627.65 - 1,255.59未达到计划进度原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 募集资金投资项目实施地点变更情况
（1）20 万立方米储罐建设项目已于2009年2 月达到预定使用状态，并于当月转固。
（2）扩建2 万立方米液化气储罐项目由于受到码头被撞以及调整LPG布局调整了募集资金投向，该募集资金项目进行了变更。上年预付的2760万款项本期已收回。
（3）完善物流配送体系项目由于受到码头被撞以及调整LPG布局调整了募集现金投向，该募集资金项目进行了变更。 由于受到码头被撞以及调整LPG布局调整了募集现金投向，原募集资金的扩建2 万立方米液化气储罐项目和完善物流配进行了变更。
由于受到码头被撞以及调整LPG布局调整了募集现金投向，原募集资金的扩建2 万立方米液化气储罐项目和完善物流配进行了变更。募集资金项目变更为对太仓东华能源燃气有限公司的增资用于收购苏州碧辟石油液化气有限公司价值1740万美元的资产，募集资金地点由江苏张家港变更为江苏太仓。 由于受到码头被撞以及调整LPG布局调整了募集现金投向，原募集资金的扩建2 万立方米液化气储罐项目和完善物流配进行了变更。募集资金项目变更为对太仓东华能源燃气有限公司的增资用于收购苏州碧辟石油液化气有限公司价值1740万美元的资产，本期内合计投入11，494万元。截止2009年12月31日太仓东华合计支付给苏州碧辟石油液化气有限公司资产收购款11,744.85万元。
募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因
报告期内不存在此情况 报告期内不存在此情况 报告期内不存在此情况
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金其他使用情况
存放于募集资金专户
2008年3月经过公司第一届董事会第八次会议审议通过：同意将募集资金超出使用计划部分1551.24万元全部补充流动资金，公司于2009年1月19日未将此部分资金转出募集资金专户。
附表2、募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后的项目
变更后项截至期末是否截至期末投资进
本年度实项目达到预可行
变更后的项对应的原目拟投入计划累计本年度实达到实际累计度（%）
性是际投入金定可使用状
目 承诺项目 募集资金投资金额现的效益预计投入金额(3)=(2)/(
额 态日期 否发
1) (1) (2) 总额 效益
生重大变化
扩建2 万立方米
收购苏州碧
液化气储
辟液化石油2009年12
0.00否 否 罐项目、11,494.00 11,494.0011,494.0011,494.00100.00%
气有限公司月31日
完善物流
经营性资产
配送体系项目
- 11,494.00 11,494.00011,494.0011,494.00- - 0.00- - 合计
变更原因、决公司码头于2009年7月9日受撞后，作为化工仓储配套的物流配送体系短期内无法实施，扩建2策程序及信万立方液化气球罐项目也受到很大影响，为了降低码头受撞后给公司经营上所带来的负面影响，息披露情况公司第一届董事会第二十九次会议审议并报2009年第四次临时股东大会批准，同意变更原先承诺说明（分具体投入项目的募集资金11494万元转为对太仓东华能源燃气有限公司的增资，以用于其收购苏州碧项目） 辟液化石油气有限公司的经营性资产。 未达到计划
进度或预计2009年12月5日召开的第四次临时股东大会通过了变更募集资金用途，同意由太仓东华能源燃气收益的情况有限公司收购苏州碧辟液化石油气有限公司主要经营性资产，并于2009年12月31日前完成了相和原因（分具关资产的交割，故该资产预计效益将在2010年报表中予以反映。 体项目） 变更后的项目可行性发
无
生重大变化的情况说明
