关于普通的使用管理制度

根据国家统一管理的规定，为加强本单位的管理，结合单位实际，特订如下管理制度：

1.

（普通、）以及单位在经济业务活动中发生的重要凭证和其它有关票据，一律由计财科管理，并指定专人负责。各使用销售的部门也要指定专人进行管理和领换。

2．计财科应根据销售部门的业务量，采取用定量控制领换普通的办法，其它部门需开具一律由计财科掌握开具，不得领取。

3．领换时必将已开具的留底联逐笔打出总金额定时交计财科。经办人对有关部门领换必须严格登记，并实行签名。

4．计财科若发现存根撕毁一份或若干份，甚至将整本留底联遗失所造成的后果，按管理所的规定进行处罚。

5．定于每月25―29日各使用的部门必将开完的留底联或此本正在用，而未使用完的空白全部一并交计财科，不得拖延。

6．销售部门填制一式几联的时，必须填写清楚齐全购货单位、年、月、日、数量、金额、开票人、收款人，如有销售折扣与折让，需在同一张反映，且将记帐联附在销售汇总单后。

7．单位或团体购书严禁乱吊部门帐，必须当时用现金或转帐的形式结清。确因特殊情况需凭单位介绍信或单位协议、合同等，同时购书单位经办人在签上姓名，限一定时间结清或交计财科划帐、托收等结清，手续不全计财科有权、有责任拒绝受理。

8．开具的应加盖单位专用章，作废的应该是一式三联

（不得少张）并加盖“作废”字样交计财科，的使用按顺序号开具，不得涂改、撕毁、缺号、跳号、倒写使用。

9．不得转让

（转让性代开）、严禁开具假和将空白撕给他人或其他单位使用。

10．统一由计财科指定专人负责填制和管理，的开具严格按税务部门有关规定。

11.违反以上1―10条款者，视情节轻重对有关科、室、门市负责人和直接责任人处于罚款、行政处分等，触犯法律的由司法部门依法追究法律责任。

12．此规定从公布之日起执行。